Conciliação bancária

A conciliação bancária é o que garante que o controle financeiro conta a verdade. Sem ela, o saldo do sistema e o do banco se afastam aos poucos, e o fluxo de caixa passa a projetar a partir de um número errado.

Como se faz a conciliação?

1. Baixe o extrato do período no internet banking, de preferência em OFX ou CSV, que trazem data, valor e descrição de cada linha.
2. Para cada linha do extrato, ache o lançamento correspondente. Se ele existe e está em aberto, registre a baixa. Se já tem baixa, confira o valor e a data.
3. Linha sem lançamento vira lançamento novo, com categoria: tarifa, rendimento, um pagamento esquecido.
4. Lançamento com baixa que não aparece no extrato precisa de investigação: foi pago por outra conta ou não foi pago?
5. Confira o saldo final do extrato contra o saldo da conta no controle.

Exemplo com números

Na conciliação da semana, o extrato tem 14 linhas. Doze batem com lançamentos. Uma é uma tarifa de R$ 39,90 que ninguém lançou: vira despesa na categoria tarifas bancárias. A outra é um Pix de R$ 9.000 do cliente do apartamento, que estava previsto para o dia 10 e entrou no dia 8: a baixa é registrada na parcela existente, e o “a receber” do mês diminui R$ 9.000.

Com que frequência conciliar?

Uma vez por semana. Leva 15 minutos com poucas linhas. Uma vez por trimestre, vira uma tarde de investigação, e os erros já contaminaram o fechamento de três meses.

Qual o erro mais comum?

Lançar a linha do extrato como receita nova, em vez de dar baixa na parcela que estava prevista. A receita aparece duas vezes: uma realizada e outra ainda “a receber”. O fluxo de caixa passa a contar com um dinheiro que já entrou.

O guia de controle financeiro de escritório de arquitetura mostra onde a conciliação entra na rotina do mês. No financeiro do Croqui, o extrato em OFX ou CSV é importado, e cada transação vem com a sugestão de baixa ou de categoria por regra, para você confirmar.